多啦理财小课堂之理财第一步——记账(下)

多啦理财小课堂之理财第一步——记账(下)

各位多啦小伙伴,大家好,多啦理财小课堂又来啦。

上期小课堂,我们分享了关于记账的一些知识,包括:

(1)记账的必要性和记账在财务自由之路上扮演的重要作用;

(2)记账的原则:坚持、简易和科学;

(3)开始记账前需要了解的概念:资产负债表(净资产=总资产-总负债)、个人损益表(储蓄=收入-支出)、”收””支””转”这三个最基本的记账动作。

本期小课堂,我们来手把手教大家记账:

第一步:选择记账工具
工欲善其事,必先利其器。一个好的、合适自己的记账工具不仅能够清晰地记录收支,还能明晰地体现财务状况并作为财务健康的调整依据。体验好的记账工具(比如能够自动关联信用卡、储蓄卡甚至淘宝购买的记账工具)能够节省不少记账工作,对于长期坚持记账大有帮助。
在这里,我们将记账工具分为三类:
(1)菜鸟级:适用于只要求掌握大致收支情况,不追求收支平衡,不考虑资产负债表的小伙伴。
推荐工具:可以选择轻账本、简易记账、口袋记账这类APP,也可以选择word甚至手机便签工具。

(2)专业级:适用于有一定财务基础,对资产负债表和投资有明确追求和计划的小伙伴。

推荐工具:随手记、挖财这类APP;
(3)大神级:适用于记忆力超强且自带计算公式的大神;
推荐工具:EXCEL。
小伙伴们可以根据自己的水平和要求选择相应的工具。一定要记住,工具不是目的,是来运用的,适合自己才是最好的。用EXCEL记账的不一定就比用WORD的赚的多。
第二步:账户初始设置

下面我们以记账APP“随手记”为例,来开始我们的记账之旅。

任何一款记账APP,在开始记账之前,我们都要进行账户的初始设置,也就是设置你有多少资产,多少负债,从而能够得出你的净资产是多少。

在账户初始设置之前,我们必须按不同的属性对资产负债进行分类,我们可以理解为不同的口袋放着不同的资产或负债;在APP里,已经给我们分好了,主要包括以下七类,我们来看看如何设置:

(1)现金账户:不用多解释,就是自己手上的现金总额,添加该数字即可;
(2)信用卡账户:可以添加多张信用卡,将每张信用卡当下的欠款余额分别填上去即可;需要记住的是,APP可通过绑定信用卡账单邮箱和读取短信的方式读取信用卡的消费信息,有助于减少记账工作,但出错的概率也较高,建议手动操作;
(3)储蓄卡账户:同上,也可以添加多张储蓄卡,将每张卡的余额分别填上去即可;同信用卡一样,储蓄卡也可以由APP绑定关联,但同样建议手动操作;
(4)虚拟账户:指的是支付宝、京东、团购网站、美容卡以及交通卡等虚拟账户,同样是把每个账户的余额记下来即可;但是不是有必要将每一个虚拟账户都记下来,因人而异。我们不建议将交通卡、团购账户等小额的消费账户都记录下来,以防止过于琐碎的记录会增加记账负担。
还要强调的是,支付宝余额同余额宝余额不是同一概念,前者不产生收益,是虚拟账户,后者产生收益,属于投资账户;同理,京东余额同京东小金库余额亦是如此;
(5)负债账户:即个人负债的账户,包括向亲戚朋友借的钱,向银行和贷款机构的贷款等等。需要注意的是,我们同样不建议将房贷、车贷等大额的负债在此记录下来,而建议将其另行记录,原因在于在大额的负债面前,小额资产负债的变动显得微不足道,从而影响记账的积极性;
(6)债权账户:包括借给别人的钱、待完成的公司的报销等;
(7)投资账户:与投资相关的账户,建议按照收益率等级分为以下几个子类:
保障型:非消费型即返还型保险;(一年几百块的人生意外险这类消费型保险不算,这类保险直接算支出)
保值型:活期储蓄、货币基金、国债等;
增值型账户:股票、股票基金、混合基金、股票指数基金、多啦理财等。

这样处理的好处是,可以方便地查看不同风险偏好投资的比例,可以根据科学的投资指导方便地调整自己的投资比例。比如经过科学测试,可以将60%的资产投资到高收益高风险领域,但是实际上全部都买了余额宝,就不划算了,需要及时调整。

在上面的七个账户中,(2)信用卡账户和(5)负债账户都属于负债,其他的都属于资产;将资产都加起来即为总资产,减去(2)和(5),即为净资产,你们都设置好了么?可以看到你们的净资产了么?
第三步:记账
做好账户初始设置后,我们就可以开始记账了。
上节课我们已经介绍过了记账的三个动作:收、支、转。
收就是收入,支就是支出,除此以外的“转账”、“借贷”、“报销”、“代付”、“退款”都是转。
比如拿到工资、奖金,捡到钱都算是收入,会增加资产。
买东西、丢了钱,吐痰被罚款等,都算是支出,会减少资产或增加负债(比如用信用卡埋单)。
除此以外的“转账”、“借贷”、“报销”、“代付”、“退款”都不会对净资产有任何影响,只是资金从一个账户到另一个账户而已,这些我们都记为转。
下面我们以上节课留下的问题为例,分析一下一些特定情景该如何记账:
(1)买保险该如何记账?
如果购买的是消费型保险,应记为支出;
如果购买的是非消费型的返还型保险,应记为转账,即从储蓄卡账户(或现金账户)“转”到投资账户中的“保险”子账户;等到年限到期保险返还时,即为反方向的转账;
对于保险购买过程中的增值,可在返还时,或者持有过程中的某些时间点,记为收入;
(2)分期购买iphone该如何记账?
有两种记法:
一种在每次还款时按当次还款的金额记为支出;
另一种是先新建一个负债账户“iphone分期”,从该账户里新增支出,支出金额为手机的价格;然后每次还款时将当次还款金额从现金(或储蓄卡)账户转账到“iphone分期”账户;如果有手续费的话就还要额外记一笔手续费的支出。
(3)团购了黄记煌没有去吃该怎么记账?
有两种情况:
第一种比较简单,记为支出,消费时就不用再记了。如果不幸有退款的情况,记为收入;
第二种需要建立“黄记煌”的虚拟账户,从银行卡(或信用卡)转账到“黄记煌”账户,如果消费了,再记支出;如果不幸有退款的情况,即从“黄记煌”账户转账为银行卡(或信用卡)账户。
(4)多啦理财上的收益增加了1%该怎么记账?
增加的收益记为收入,可以在赎回时记,也可以在持有过程中按照个人需求记,目的是为了及时了解投资收益;赎回的本金记为转账;
比这个稍微复杂一点的是股票的记账,可以一直不管,等到赎回的时候将盈利或亏损记为收入或支出,本金记为转账;持有过程中也可以将盈利或亏损记为收入或支出,目的是为了及时了解战绩。
增加两个栗子:
(5)使用信用卡该如何记账?
其实同分期购买iphone一样,刷信用卡时记的是支出,此时总资产不变,总负债增加,净资产减少;还信用卡时记为从储蓄卡账户到信用卡账户的转账,总资产减少,但总负债也减少,净资产不变。
(6)出差报销该如何记账?
因为不是自己的消费支出,对净资产没有影响,应该记为转账,从现金账户(或储蓄卡账户、或信用卡账户)到债权账户的转账;报销即为反方向的转账。
如有出差补贴,则很明显另行应记为收入。

看完上面的文字和例子,我想大部分的同学的状态可能是一头雾水,一片混乱。我想说的是,这很正常。因为这不是仅靠阅读文字就能获得的知识,你一定要自己动手去试试。你既然能把文章读到这里,在手机浏览器里搜索一下“随手记”或“挖财”再下载安装也不会增加多少时间,因为,这真的可能是改变生活的开始。

关注多啦微信公众号 更多优惠一手掌握

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注